Kommunalförbundet Tolkförmedling Västs årsredovisning 2023

Kommunfullmäktige Handling 2024 nr 145 Kommunalförbundet Tolkförmedling Västs årsredovisning 2023 Till Göteborgs kommunfullmäktige Kommunstyrelsens förslag Kommunstyrelsen tillstyrker stadsledningskontorets förslag i tjänsteutlåtande den 22 maj 2024 och föreslår att kommunfullmäktige beslutar: 1. Kommunalförbundet Tolkförmedling Västs årsredovisning för 2023 godkänns. 2. Direktionen och kommunalförbundet Tolkförmedling Väst samt ledamöterna i densamma beviljas ansvarsfrihet. ---- Vid behandling av ärendet i kommunstyrelsen förekom skiljaktiga meningar: Daniel Bernmar (V) yrkade bifall till stadsledningskontorets förslag och avslag på tilläggsyrkande från SD den 4 juni 2024. Axel Josefson (M) yrkade bifall till stadsledningskontorets förslag och tilläggsyrkande från SD den 4 juni 2024. Jörgen Fogelklou (SD) yrkade bifall till tilläggsyrkande från SD den 4 juni 2024. Kommunstyrelsen beslutade först att bifalla stadsledningskontorets förslag. Kommunstyrelsen beslutade därefter utan omröstning att avslå tilläggsyrkandet från SD. Jörgen Fogelklou (SD) reserverade sig mot beslutet till förmån för det egna yrkandet. Göteborg den 28 augusti 2024 Göteborgs kommunstyrelse Jonas Attenius Lina Isaksson Kommunstyrelsen Tilläggsyrkande 2024-06-04 Ärende: SLK-2024-00438 Tilläggsyrkande angående – Kommunalförbundet Tolkförmedling Västs årsredovisning Förslag till beslut I kommunstyrelsen och kommunfullmäktige: 1. Berörda nämnder och verksamheter i Göteborgs kommun får i uppdrag att endast erbjuda kostnadsfri tolktjänst när lagen kräver det. 2. Göteborgs kommun får i uppdrag att informera om att tolktjänster som inte innefattas av attsats 1 ej finansieras av staden. Göteborgs kommun ska vara behjälpliga med att hänvisa till tolktjänster via stadens informationskanaler. 3. Göteborgs stads verksamheter ska uppmuntra till användande av tolkning på distans via telefon och skärm samt främja användandet av hjälpmedel för digital tolkning. Yrkandet Att kunna språket är en av de viktigaste bitarna i en fungerande assimilation och integration in i det svenska samhället av de som kommit till Sverige. Sverigedemokraterna ifrågasätter inte rätten till tolk. Vi ifrågasätter det ohållbara i att den är kostnadsfri och hur länge den kan få fortsätta vara så. En vettig grundprincip vore att tolk erbjuds kostnadsfritt vid de tillfällen lagen kräver. I övrigt skall Göteborgs kommun kunna erbjuda tolk, men då genom 100% egenfinansiering från den som önskar tolk. Språket är avgörande för att säkerställa individens frihet och möjligheter till ett fullvärdigt liv i Sverige, den viktigaste delen av integrationen är att ställa krav på att människor så snabbt som möjligt lär sig svenska. I Sverige har myndigheter, sjukvård och andra offentliga organ ett lagstadgat ansvar att vid behov anlita tolk. Det sker helt utan kostnad för individen då det finansieras via skatten. Kostnaden för tolkar har drastiskt ökat under de senaste åren och rätten nyttjas på obestämd tid. Med hänsyn till att det i Sverige bor allt fler som inte har svenska som modersmål, är det rimligt att ifrågasätta hur generös rätten till tolk ska vara. Grundsynen på tolk och vem den är till för, tidsaspekten på hur länge den ska vara kostnadsfri etcetera är frågor som måste diskuteras. Kostnadsfria tolkar under allt för lång tid, blir en enorm björntjänst mot människors väg in i det svenska samhället. Stadsledningskontoret Tjänsteutlåtande Handläggare Utfärdat 2024-05-22 Magnus Jansson Ärendenummer SLK-2024-00438 Telefon: 031-368 00 37 E-post: magnus.jansson@stadshuset.goteborg.se Kommunalförbundet Tolkförmedling Västs årsredovisning 2023 Förslag till beslut I kommunstyrelsen och kommunfullmäktige: 1. Kommunalförbundet Tolkförmedling Västs årsredovisning för 2023 godkänns. 2. Direktionen och kommunalförbundet Tolkförmedling Väst samt ledamöterna i densamma beviljas ansvarsfrihet. Sammanfattning Direktionen för kommunalförbundet Tolkförmedling Väst (Tolkförmedling Väst) beslutade 2024-03-22 § 550 att godkänna årsredovisning 2023 med ändringsyrkandet att texten under rubriken om väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång på sidan 16 ändras. Ändringen lyder: ”I ärendet gällande anmälan till Konkurrensverket döms förbundet att betala upphandlingsskadeavgift. Analys av domen pågår och beslut om överklagan är ännu inte fattat. Upphandlingsskadeavgiften har reserverats i bokslutet för 2023.” Vidare beslutade direktionen att översända årsredovisningen till medlemmarna för godkännande och prövning av ansvarsfrihet. Under 2023 utfördes drygt 329 000 uppdrag vilket är 6 000 färre uppdrag än budgeterat. Årets resultat blev -250 tkr att jämföra med budgeterat nollresultat. Det negativa resultatet är främst kopplat till färre utförda uppdrag än budgeterat. Revisorerna bedömer att verksamheten bedrivits på ett ändamålsenligt och ur ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Stadsledningskontoret instämmer i revisorernas bedömning av resultatet i förhållande till direktionens angivna mål och inriktningar och föreslår kommunstyrelsen och kommunfullmäktige att godkänna årsredovisningen för Tolkförmedling Väst 2023 samt bevilja direktionen och ledamöterna i densamma ansvarsfrihet. Bedömning ur ekonomisk dimension Förbundets medlemmar förbinder sig att nyttja Tolkförmedling Västs tjänster och har vid varje tidpunkt utifrån kommuninvånarantalet proportionell andel i förbundets tillgångar och skulder. Tjänsterna ska erbjudas medlemmarna enligt självkostnadsprincipen. Kommunalförbundet har sedan starten haft en stabil ekonomi. Liksom föregående år noterar stadsledningskontoret att det finns anledning för direktionen att överväga en justering av prisnivån. Bedömning ur ekologisk dimension Distanstolkning frigör likaså tid för tolken att ta nya tolkuppdrag som annars går åt till transporter. Ett ökat användande av distanstolkning minskar transporterna i samhället och är gynnsamt för miljön. Bedömning ur social dimension Rätten till tolk och översättning regleras i förvaltningslagen (2017:900). En myndighet ska använda tolk och översätta handlingar om det behövs för att den enskilde ska kunna ta till vara sin rätt. Det gäller när behovet rör enskild som inte behärskar svenska likväl som då behovet är påkallat på grund av funktionsnedsättning som allvarligt begränsar förmågan att se, höra eller tala. Genom att erbjuda tolktjänster bidrar Tolkförmedling Väst till minskad segregation. Bilagor 1. Direktionen för Tolkförmedling Västs protokollsutdrag 2024-03-22 § 550 2. Internkontrollrapport 3. Kommunalförbundet Tolkförmedling Västs årsredovisning 2023 Ärendet Göteborg är medlem i kommunalförbundet Tolkförmedling Väst. Kommunalförbundets direktion har godkänt årsredovisningen 2023 vid sammanträde 2024-03-22 § 550. Årsredovisningen med revisionsberättelsen är utsänd till förbundsmedlemmarna för godkännande och prövning av ansvarsfrihet. Beskrivning av ärendet Tolkförmedling Väst bildades för elva år sedan av Västra Götalandsregionen och fem kommuner i syfte att bedriva språktolk- och översättningsförmedling i gemensam offentlig regi. Sedan dess har förbundet utökats till att omfatta 43 medlemmar. Medlemmarna har enligt förbundsordningen det yttersta ekonomiska ansvaret för verksamheten och bidrar med ett andelskapital om en krona per kommuninvånare. För utförda tjänster ska medlemmarna debiteras enligt självkostnadsprincipen. Det huvudsakliga syftet för kommunalförbundet är att tillförsäkra den enskilde tolktjänster av god kvalitet, rättssäkerhet och gott bemötande. Ledorden är professionalitet, tillgänglighet och trygghet. Verksamheten bedrivs numera vid två kontor i Göteborg och Mariestad efter att kontoret i Borås avvecklats under året. Tolkförmedling Västs årsredovisning 2023 Händelser av väsentlig betydelse har under 2023 varit följande: Driftsättning av nytt bokningssystem - Under 2022 upphandlades ett nytt bokningssystem för förmedling av förbundets tjänster. Bokningssystemet driftsattes i maj 2023 och har sedan driftsättning fungerat enligt plan. Minskning av antal kontor - Direktionen beslutade att minska antalet kontor från tre till två, vilket resulterade i att kontoret i Borås stängdes ner i slutet av året. Såväl verksamheten, som delar av medarbetarna, flyttade till Göteborg. Avslut av jouren – Under hösten sades avtalet med Regionservice, Västra Götalandsregionen, upp vilka hanterat förbundets bokningar utanför ordinarie kontorstid. ISO-Certifiering – Under året övergick förbundet från FR2000 till ISO-standard. West Pride – Förbundet medverkade i West Pride-veckan. Flertalet rättsärenden – Förbundet har under året haft ett antal rättsärenden; anmälan till konkurrensverket, överklagande av direktionsmöte samt en överklagan gällande avslag om begäran om allmän handling. TFV 10 år – Förbundet har under 2023 varit i drift i 10 år. Årsjubileet uppmärksammades under året såväl internt som externt. Under 2023 utfördes drygt 329 000 uppdrag vilket är 6 000 färre uppdrag än budgeterat. Årets resultat blev -250 tkr att jämföra med budgeterat nollresultat. Det negativa resultatet är främst kopplat till färre utförda uppdrag än budgeterat. Stadsledningskontorets bedömning Stadsledningskontoret bedömer att Tolkförmedling Västs verksamhet uppfyller kommunalförbundets syfte och verksamhetsmål. Stadsledningskontoret instämmer i revisorernas samlade bedömning. Kommunstyrelsen och kommunfullmäktige föreslås godkänna årsredovisningen för år 2023 och bevilja direktionen samt de enskilda ledamöterna ansvarsfrihet. Magnus Andersson Eva Hessman Ekonomidirektör Stadsdirektör ÅRSREDOVISNING Dnr 24/0011–2 2024-03-22 Årsredovisning 2023 Tolkförmedling Väst Organisationsnummer 222000–2972 Innehåll Inledning ...............................................................................................................................4 Vision......................................................................................................................................................... 5 Ledord ....................................................................................................................................................... 5 Förvaltningsberättelse........................................................................................................... 6 Översikt över verksamhetens utveckling ............................................................................................. 6 Organisation ............................................................................................................................................. 6 Direktionen .......................................................................................................................................... 7 Förbundets verksamhet ...................................................................................................................... 9 Tolkar och översättare ...................................................................................................................... 11 Kunder ................................................................................................................................................ 14 Viktiga förhållanden för resultat och ekonomisk ställning .............................................................. 14 Ekonomi ............................................................................................................................................. 14 Likviditet ............................................................................................................................................. 15 Utvärdering av ekonomisk ställning ............................................................................................... 15 Händelser av väsentlig betydelse ......................................................................................................... 15 Driftsättning av nytt bokningssystem............................................................................................. 15 Minskning av antalet kontor ............................................................................................................ 15 Avslut av jouren................................................................................................................................. 15 ISO-Certifiering ................................................................................................................................. 15 West Pride .......................................................................................................................................... 16 Flertalet rättsärenden ........................................................................................................................ 16 TFV 10 år ........................................................................................................................................... 16 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång ....................................................................... 16 Styrning och uppföljning av verksamheten........................................................................................ 17 Övergripande verksamhetsmål ........................................................................................................ 17 Verksamhetsmål 2023 och måluppfyllelse ..................................................................................... 18 God ekonomisk hushållning ................................................................................................................ 20 Balanskravsresultat ................................................................................................................................ 21 Balanskravsavstämning ..................................................................................................................... 21 Väsentliga personalförhållanden .......................................................................................................... 22 Medarbetare ....................................................................................................................................... 22 Tillsvidare- och visstidsanställda ..................................................................................................... 22 Sysselsättningsgrad ............................................................................................................................ 23 Sjukfrånvaro ....................................................................................................................................... 23 Pensioner ............................................................................................................................................ 24 Förväntad utveckling ............................................................................................................................. 24 Budget 2023 ............................................................................................................................................ 25 Ekonomisk plan 2023–2025 ............................................................................................................ 25 Räkenskaper........................................................................................................................ 26 Redovisningsprinciper, upplysningar och definitioner ..................................................................... 26 Resultaträkning ....................................................................................................................................... 26 Resultaträkning .................................................................................................................................. 26 Balansräkning ..................................................................................................................................... 27 Kassaflödesanalys .............................................................................................................................. 28 Noter ................................................................................................................................................... 29 Driftsredovisning ................................................................................................................ 32 Utfall i förhållande till budget .............................................................................................................. 32 Bakgrund till budget.......................................................................................................................... 32 Utfall.................................................................................................................................................... 32 Förbundets investeringsverksamhet ................................................................................... 34 Inledning Tolkförmedling Väst är ett kommunalförbund och dess ändamål är att tillgodose medlemmarnas behov1 av språktolk. Förbundet har tilldelats uppdraget att bedriva språktolkförmedling och är därmed huvudman för verksamheten. Medlemsorganisationernas verksamheter köper samtliga språktolktjänster av Tolkförmedling Väst. Förbundet bedriver även översättningsverksamhet. Tolkförmedling Väst har varit i drift sedan 1 april 2013 och består av totalt 43 medlemmar; Västra Götalandsregionen samt kommunerna Alingsås, Borås, Bollebygd, Dals-Ed, Essunga, Falköping, Grästorp, Gullspång, Göteborg, Götene, Herrljunga, Hjo, Härryda, Karlsborg, Kungälv, Lerum, Lidköping, Lilla Edet, Lysekil, Mariestad, Mark, Munkedal, Mölndal, Orust, Partille, Skara, Skövde, Sotenäs, Strömstad, Svenljunga, Tanum, Tibro, Tidaholm, Tjörn, Tranemo, Trollhättan, Töreboda, Uddevalla, Ulricehamn, Vara, Vårgårda och Öckerö. Figur 1 Karta över medlemmar Förbundet är en egen offentligrättslig juridisk person, fristående i förhållande till sina medlemmar. Medlemmarna har kvar ett yttersta ekonomiskt ansvar för verksamheten. Varje medlem har tillskjutit en krona per kommuninvånare som andelskapital. Kvotvärdet av detta ger medlemmens andel i förbundet. 1 En myndighet ska enligt 13 § i Förvaltningslagen ”… använda tolk och se till att översätta handlingar om det behövs för att den enskilde ska kunna ta till vara sin rätt när myndigheten har kontakt med någon som inte behärskar svenska.” Förbundet styrs av en direktion bestående av ledamöter från respektive medlemsorganisation. Särskilt utsedda revisorer granskar förbundets verksamhet. Förbundet har sitt säte i Göteborg samt ett lokalkontor i Mariestad. Vision Genom att erbjuda kvalitativa språktolktjänster bidrar Tolkförmedling Väst till ökad integration i samhället. Ledord Förbundets ledord; professionalitet, tillgänglighet och trygghet är en del av förbundets varumärke. Ledorden talar om vad förbundet står för och ska genomsyra verksamheten. Förvaltningsberättelse Översikt över verksamhetens utveckling De senaste åren, med undantag för 2020 på grund av pandemin, har efterfrågan på tolk ökat. Under 2023 har dock efterfrågan sjunkit och kommer sannolikt att plana ut de kommande åren då inflödet av nya tolkbehövande är avsevärt mindre. Det minskade inflödet har en koppling till såväl Sveriges som Europas mer slutna gränser. Förbundet har under året haft oväntat höga konsultkostnader på grund av ett antal pågående juridiska ärenden, vilket har bidragit till ett negativt resultat för året. Under 2022 påbörjades investeringen av ett nytt bokningssystem vilket var färdigställt under 2023. Total investering uppgår till 8,3 miljoner, varav 7 mkr har investerats under 2023. Förbundet (tkr) 2023 2022 2021 2020 2019 Verksamhetens intäkter 221 686 223 851 206 925 195 487 220 370 Verksamhetens kostnader -218 256 -213 340 -198 269 -190 985 -214 448 Årets resultat -215 4 177 5 442 3 465 5 867 Soliditet (%) 49 % 50 % 56 % 53 % 49 % Nettoinvesteringar 7 035 1 254 0 10 086 3 031 Långfristig skuld 0 0 0 0 0 Tabell 1 Översikt över verksamhetens utveckling 2019–2023 Organisation På uppdrag av direktionen leds tjänstemannaorganisationen av förbundsdirektör. Verksamheten består av kansli, tre tolkförmedlingskontor samt översättningsförmedling. Kansliet leds av förbundsdirektören. De lokala förmedlingskontoren, inklusive översättningsförmedling samt verksamheten för rekrytering och utbildning av uppdragstagare, leds av förbundets fyra verksamhetschefer. Administrativt stöd inom IT, ekonomi, HR och lön köps av Mariestads, Töreboda, Gullspångs kommuner i samverkan. Verksamhetsspecifikt IT-stöd och verksamhetsanpassat telefonisystem köps separat. Figur 2 Organisationsschema Direktionen Tolkförmedling Väst är ett kommunalförbund med direktion. Direktionens uppdrag regleras i kommunallagen och den förbundsordning som medlemmarna antagit. Direktionen har haft sex möten under året, varav fyra genomförts på distans. Direktionen för Tolkförmedling Väst utgjordes 2023-12-31 av: Göteborgs Stad Västra Götalandsregionen Claudia Nistor Pedrini (S), ordförande Dragan Dobromirovic (S), vice ordförande Zagros Hama Ada (M), ersättare Monika Beiring (M), ersättare Alingsås kommun Bollebygd kommun Per-Gordon Tranberg (M), ledamot Fredrik Drugge (M), ledamot Ulla Dalén (MP), ersättare Lisette Vermeulen (SD), ersättare Borås Stad Dals-Eds kommun Marie Samuelsson (S), ledamot Christina Virevik (C), ledamot Birgitta Bergman (M), ersättare Carina Halmberg (S), ersättare Essunga kommun Falköpings kommun Marie-Louise Svensson (M), ledamot Caroline Lundberg (M), ledamot Pernilla Jönsson (M), ersättare Niclas Hillestrand (S), ersättare Grästorps kommun Gullspångs kommun Svante Classon (C), ledamot Björn Thodenius (M), ledamot Lars-Erik Tengeland (M), ersättare Ann-Christin Erlandsson (S), ersättare Götene kommun Herrljunga kommun Rebecka Franzén (GF2), ledamot Mats Palm (S), ledamot Björn Cavalli Björkman (S), ersättare Gunnar Andersson (M), ersättare Hjo kommun Härryda Kommun Eva-Lott Gram (KD), ledamot Maria Kornevik Jakobsson (C), ledamot Lars-Göran Svensson (S), ersättare Siw Hallbert (S), ersättare Karlsborgs kommun Kungälv kommun Ingvar Kärsmyr (KD), ledamot Ulrica Brogren (S), ledamot Hilkka Eskelinen (S), ersättare Dagmar Marcusson (S), ersättare Lerums kommun Lidköpings kommun Halim Azemi (S), ledamot Vakant Yvonne Kuhlin (SD), ersättare Lena O Jenemark (S), ledamot Lilla Edets kommun Lysekils kommun Gitte Jensen (S), ledamot Ricard Söderberg (S), ledamot Johan Sösaeter Johansson (SD), ersättare Philip Nordqvist (M), ersättare 2 Götene Framtid Mariestads kommun Marks kommun Richard Thorell (M), ledamot Niklas Herneryd (L), ledamot Janne Jansson (S), ersättare Kerstin Wimman-Lindén (M), ersättare Munkedals kommun Mölndals stad Fredrik Roos-Fylksjö (SD), ledamot Shahla Alamshahi (S), ledamot Liza Kettil (S), ersättare Delaram Wall (L), ersättare Orust kommun Partille Kommun Veronica Almroth (L), ledamot Anette Nord (KD), ledamot Martin Reteike (MP), ersättare Eva Carlsson (S), ersättare Skara kommun Skövde kommun Suzanne Johansson (C), ledamot Maria Hjärtqvist (S), ledamot Marie Nilsson (M), ersättare Ann-Britt Nilsson (SD), ersättare Sotenäs kommun Strömstads kommun Gerardo Alas (S), ledamot Hans-Robert Hansson (L), ledamot Roland Mattsson (M), ersättare Merry Johansson (S), ersättare Svenljunga kommun Tanums kommun Birgitta Boo (M), ledamot Roger Wallentin (C), ledamot Patrik Harrysson (S), ersättare Birgitta Nilsson (M), ersättare Tibro kommun Tidaholms kommun Peter Söderlund (L), ledamot Zelal-Sara Yesildeniz (VT3), ledamot Bodil Olsson (M), ersättare Jonas Storm (S), ersättare Tjörns kommun Tranemo kommun Cathrine Berntsson (L), ledamot Eva-Karin Haglund (S), ledamot Marieanne Berndtsson (S), ersättare Erene Bertilsson (KD), ersättare Trollhättans Stad Töreboda kommun Margreth Johnsson (S), ledamot Björn Lagerqvist (M), ledamot Dana Roman Blomster (KD), ersättare Anne-Charlotte Karlsson (S), ersättare Uddevalla kommun Ulricehamn kommun Marie-Louise Andreasson (M), ledamot Sebastian Gustavsson (M), ledamot Stefan Skoglund (S), ersättare Kari Isomaa (S), ersättare Vara kommun Vårgårda kommun Elin Härling (SD), ledamot Bengt Hilmersson (C), ledamot Fredrik Pettersson (S) ersättare Tony Willner (S), ersättare Öckerö kommun Sandra Svensson (M), ledamot Thomas Wijk (S), ersättare 3 Vi Tidaholm Förbundets verksamhet Tolkförmedling Väst har i uppdrag att tillgodose medlemmarnas behov av språktolktjänster. Förbundet erbjuder även översättningstjänster till sina medlemmar. Språktolkning erbjuds på plats och på distans. Distanstolkning utförs via telefon eller skärm för såväl kortare meddelanden som längre tolkningsuppdrag. Bokning av förbundets tjänster kan ske på webben eller via telefon. Förmedlingskontoren har öppet vardagar under kontorstid, övriga tider bokas tolk via webben. Via förbundets digitala tjänst, Akut tolk, tillsätts akuta tolkuppdrag omgående, dygnet runt, årets alla dagar. Förbundet har under 2023 utfört drygt 329 0004 uppdrag vilket är 6 000 färre än budgeterat. Differensen i budget och utfall avseende antal uppdrag beror troligtvis på att behovet av tolk nu planar ut vilket går i linje med tidigare prognoser. Kundernas tolkbehov är påverkade av många parametrar och behovsanalysen för prognosen i budget är därför komplex. En orsak till den minskade efterfrågan är ett minskat inflöde av nya tolkbehövande i landet. Tillsättningsgraden av uppdrag är i stort sett densamma som föregående år och ligger strax över 99 %. År Antal utförda Procentuell Antal utförda Antal utförda uppdrag tillsättning, uppdrag, tolk uppdrag, tolkuppdrag översättning 2023 329 156 99,1 % 328 053 1 103 2022 349 349 99,2 % 347 789 1 560 2021 341 088 99,1 % 339 366 1 722 2020 315 663 99,0 % 313 907 1 756 2019 346 564 99,5 % 344 972 1 592 2018 336 634 99,2 % 335 134 1 500 2017 336 093 98,8 % 334 434 1 659 2016 355 429 97,6 % 353 689 1 740 2015 307 462 97,3 % 306 230 1 232 Tabell 2 Uppdrag och tillsättningsgrad Under 2023 utfördes 1 103 översättningsuppdrag vilket är betydligt färre än tidigare år. Någon annan förklaring än att kundernas behov av översättningstjänster har minskat finns i dagsläget inte. Nästan 73 % av översättningsuppdragen beställs av medlemskommunerna och resterande del är kopplat till Västra Götalandsregionens olika verksamheter. Översättningsuppdragen är utförda på 35 olika språk. Svenska är det vanligaste källspråket, det vill säga att översättningar görs från svenska till andra språk. Flest översättningar har gjorts från svenska till; engelska, arabiska, somaliska, persiska och finska. De största källspråken, där översättning görs från annat språk till svenska är; arabiska, persiska, ukrainska, engelska och finska. Under året har standardutbudet av översättningstjänster utökats med undertextning till film. En tjänst som bland annat används av medlemmarna för video- och ljudinnehåll på deras webbplatser. Förbundet erbjuder numera även omarbetning av texter till lätt svenska i syfte att möta språksvaga målgrupper och läsare med annat modersmål än svenska. 4 Av dessa 329 000 uppdrag är 0,3 % översättningsuppdrag. 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 2020 2021 2022 2023 Figur 3 Antal uppdrag 2020–2023 Under 2023 var arabiska och somaliska, liksom tidigare år, de mest efterfrågade språken. Tillsammans motsvarar de knappt hälften av de utförda uppdragen. Samtliga av de tio största språken, förutom ukrainska, har minskat i antal beställningar under 2023 jämfört med föregående år. Förbundet förmedlade under året tolkuppdrag på 136 olika språk och dialekter. Övriga 24% Arabiska 31% Sorani 3% Albanska 3% Turkiska 3% Somaliska 13% Ukrainska 3% Tigrinja 4% BKS 4% Dari 5% Persiska 7% Figur 4 Språkfördelning i relation till varandra 2023 Tolkar och översättare Den 31 december 2023 hade förbundet 1 432 aktiva uppdragstagare. Av dessa var 1 295 tolkar vilket är en ökning med 135 tolkar jämfört med föregående år. Den 31 december 2023 fanns även 137 aktiva översättare vilket är 21 fler än föregående år. Totalt var 44 uppdragstagare aktiva som både tolk och översättare i förbundet. Tolkyrket har varit, och är delvis fortfarande, ett så kallat genomgångsyrke vilket innebär att omsättningen av tolkar är relativt stor till skillnad mot översättningsyrket. Tolk och Auktoriserade Sjukvård- År Tolkar Översättare översättare uppdragstagare auktorisation 2023 1 295 137 44 377 89 2022 1 160 116 37 289 76 2021 1 078 109 33 273 69 2020 1 204 94 29 294 63 2019 1 183 96 31 271 62 2018 1 088 87 27 251 58 2017 992 151 38 264 52 2016 969 138 38 261 52 2015 919 139 44 260 45 Tabell 3 Statistik över förbundets aktiva uppdragstagare I Sverige talas ca 200 språk. Kammarkollegiet ansvarar för auktorisation av tolkar och översättare. Möjligheten till auktorisation erbjuds dock endast i ca 50 språk för tolkar respektive ca 30 språk för översättare. En uppdragstagare kan vara auktoriserad på flera språk. Tillgången på auktoriserade tolkar är begränsad och inte i paritet med vilka språk som efterfrågas. Antal Antal Auktoriserad Auktoriserad Språk uppdrag tolkar tolk sjukvårdstolk Arabiska 100 248 270 38 7 Somaliska 41 124 132 9 0 Persiska 22 005 99 12 2 Dari 15 647 70 2 0 BKS 14 654 70 30 13 Tigrinja 13 758 52 2 0 Ukrainska 11 460 69 6 2 Turkiska 9 437 40 10 4 Albanska 9 331 36 11 1 Sorani 8 836 44 11 3 Polska 7 518 42 19 10 Ryska 6 357 75 31 19 Tabell 4 Tolkuppdrag i relation till antal tolkar och auktorisationsnivå på de tolv mest efterfrågade språken per 31 december 2023. Av förbundets uppdragstagare är 21% av tolkarna auktoriserade och 75 % av översättarna är auktoriserade translatorer. Av de auktoriserade tolkarna innehar 89 även sjukvårdsauktorisation. På förbundets mest efterfrågade språk, arabiska, med totalt 270 tolkar är endast 38 tolkar auktoriserade, varav sju med sjukvårdsauktorisation. Somaliska är det näst mest efterfrågade språket och förbundet har 132 aktiva somaliska tolkar. Endast nio av dessa är auktoriserade tolkar, tyvärr innehar ingen sjukvårdsauktorisation. Procentuellt flest auktoriserade tolkar finns inom språkgruppen BKS (bosniska/kroatiska/serbiska) och ryska. Av förbundets 70 aktiva tolkar på BKS är 30 auktoriserade, varav 13 med sjukvårdsauktorisation. 31 av förbundets 75 ryska tolkar är auktoriserade varav 19 även innehar sjukvårdsauktorisation. Under året har 18 auktoriserade tolkar rekryterats varav tre med sjukvårdsauktorisation. Utöver det har nio av förbundets redan etablerade tolkar auktoriserat sig under året och sex tolkar har blivit auktoriserade sjukvårdstolkar. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Albanska Arabiska ArmeniskaBKS Bulgariska Dari Engelska Estniska Finska Franska Georgiska Grekiska Japanska Kantonesiska Kurmanji Lettiska Litauiska Makedonska Mandarin Marockanska Mongoliska Nepali Nederländska Persiska Polska Portugisiska Rumänska Ryska Somaliska Sorani Spanska Swahili Tigrinja Tjeckiska Turkiska Tyska Ukrainska Ungerska Vietnamesiska Auktoriserad sjukvårdstolk Auktoriserad tolk Figur 5 Fördelning utbildningsnivå inom de språk där auktoriserade tolkar finns. Förbundet arbetar kontinuerligt med att rekrytera såväl tolkar som översättare och fokus under året har legat på att rekrytera och attrahera redan utbildade eller auktoriserade tolkar. Rekrytering av tolkar sker bland annat genom annonsering men också i samarbete med externa utbildningsanordnare. Under året har totalt 164 tolkar och 17 översättare rekryterats. Av tolkarna var 72 utbildade och 18 auktoriserade varav tre även innehar sjukvårdsauktorisation. Av de rekryterade översättarna var sex auktoriserade translatorer. Sju av de totalt 181 rekryterade uppdragstagarna är verksamma som både tolk och översättare. Tolkar Sjukvårds- Auktoriserade Utbildade Översättare Auktoriserade År auktoriserade tolkar tolkar translatorer tolkar 2023 164 3 18 72 17 6 2022 161 3 9 64 10 3 2021 76 9 16 32 13 8 Tabell 5 Totalt antal rekryterade tolkar/översättare samt fördelning per utbildningsnivå. Under året har ett internt rekryteringstest för översättare tagits fram för förenklad rekrytering av översättare i de språk där möjlighet till utbildning och auktorisation saknas. Intresset för att tolka för förbundet har under året varit stort. Dock har inte de sökandes språkkompetens speglat förbundets rekryteringsbehov i den utsträckning som efterfrågats. Förbundet har en ständig utmaning i att rekrytera numerärt små språk. Under året genomförde totalt 73 tolkaspiranter förbundets rekryteringstest, redan auktoriserade och utbildade tolkar genomgår inte testet. Knappt hälften av de testade tolkaspiranterna fick godkänt resultat vilket är i paritet med tidigare år, undantaget 2022 då en stor andel ukrainska tolkar rekryterades. Dessa var generellt mycket välutbildade, med i flera fall akademisk bakgrund, och hade därmed större förutsättningar för godkänt resultat. Antal personer Andel godkända Antal utfärdade Antal personer som genomfört resultat, kursintyg som genomgått År rekryteringstest rekryteringstest SRHR-utbildning 2023 73 48% 127 73 2022 97 70 % 224 65 2021 36 47% 268 10 2020 93 55 % 63 25 2019 143 38 % 137 54 2018 248 46 % 148 86 2017 211 56 % 212 62 2016 251 52 % 195 35 2015 475 33 % 224 76 Tabell 6 Test- och utbildningsstatistik I syfte att väcka intresse för tolkyrket samt att synliggöra Tolkförmedling Väst har förbundet återigen under året deltagit på rekryteringsmässor som Opportunity Day men också besökt Göteborgs Universitet för att attrahera flerspråkiga studenter till tolkyrket. Förbundet uppmuntrar och stöttar aktiva tolkar och översättare att höja sin kompetens, bland annat erbjuds preparandkurs inför auktorisationsprov. 18 tolkar har under 2023 höjt kompetensnivån till utbildad tolk vilket är nivån under auktorisation. Nio tolkar har auktoriserats och sex tolkar har erhållit sjukvårdsauktorisation under året. Förbundets interna kurser har även under 2023 varit mycket efterfrågade. Genom att förbundet erbjuder samtliga kurser på distans nås numera alla tolkar oavsett bostadsort. Totalt har 41 tolkar genomgått ”Fördjupningskurs Psykiatri och psykisk ohälsa”, 41 tolkar ”Fördjupningskurs Socialtjänst” och 42 tolkar ”Att tolka i skolan”. 73 tolkar har genomgått SRHR-utbildningen5. Under 2023 har förbundets uppdragstagare vid två tillfällen bjudits in till informationsmöten på distans. I december bjöds tolkar och översättare in till kontoret i Göteborg för att i samband med årets julfika även uppmärksamma förbundets 10-årsjubileum. Som ett led i förbundets kvalitetsarbete skickades under hösten en enkät ut till förbundets tolkar och översättare i syfte att fånga upp upplevelsen av Tolkförmedling Väst som uppdragsgivare. Totalt inkom 736 svar vilket motsvarar ca 60 % i svarsfrekvens. Uppdragstagarna var generellt mycket positiva och deras synpunkter och idéer beaktas i förbundets kvalitets- och utvecklingsarbete. 5 Sexuell och reproduktiv hälsa och rättigheter Kunder Övriga medlems- Icke medlemmar Den 31 december 2023 hade förbundet kommuner 16% 0,01% 5 415 registrerade medlemskunder. Varje månad under 2023 förmedlades i snitt 25 000 uppdrag till 2 000 kunder. 99,99 % av uppdragen köptes av förbundets medlemmar6. Västra Götalandsregionen stod för 69 % av förbundets uppdrag under året vilket är samma Göteborgs siffra som året innan. Stad 14% VGR 69% Kundarbete Förbundets kundarbete är numera en naturlig del i verksamheten och i medarbetarnas vardag. Under våren skickades den årliga kundenkäten ut och värdefull input från kunderna inhämtades för verksamhetens utveckling. Nöjd Figur 6 Fördelning av bokade uppdrag kundindex (NKI) för 2023 uppgick till 80 vilket visar på en mycket stor kundnöjdhet. Under året har ett antal öppna webbinarier genomförts för förbundets kunder i syfte att öka kunskapen kring tolkanvändande. Även skräddarsydda informationsmöten har genomförts på plats hos kund alternativt på distans. Liksom tidigare år har förbundet besökt Högskolan i Skövde och utbildningen för blivande sjuksköterskor för att utbilda i tolkanvändning. Likaså har de blivande specialistläkarna inom Sahlgrenska Universitetssjukhuset fått besök av förbundet och ett fyrtiotal blivande ST-läkare har utbildats i tolkanvändning. Vid åtta tillfällen har ”Kulturdialog” under året genomförts på plats hos förbundets kunder. Kulturdialog syftar till att öka kunskapen och förståelsen avseende kulturella utmaningar som kan uppstå i tolksituationen. Viktiga förhållanden för resultat och ekonomisk ställning Ekonomi I enlighet med förbundsordningen ska förbundets årliga kostnader minst täckas av årets intäkter. Ett av de övergripande verksamhetsmålen är att verksamheten ska vara kostnadseffektiv. Intäkter fås genom förmedling av tolktjänster och förbundets största kostnader är arvoden till tolkar kopplat till tolkuppdrag. Den totala kostnaden för arvoden och de totala intäkterna är beroende av hur många tolktjänster som utförs. Förbundet debiterar medlemmarna för utförda tjänster enligt självkostnadsprincipen. Tolkförmedling Väst har en checkkredit hos bank på 10 mkr. Andelskapitalet är beräknat på medlemmarnas invånarantal och uppgår till totalt 3,1 mkr. 6 Förbundet utför i ett fåtal akuta situationer tolkuppdrag till domstol och polis. Likviditet Förbundet har haft en god likviditet under 2023 och utbetalning av investering av nytt verksamhetssystem har klarats med egna medel. Checkkrediten har inte nyttjats under året. Utvärdering av ekonomisk ställning Förbundet finansieras av intäkter från de tjänster som medlemmarna köper enligt självkostnadsprincipen. Sedan start har förbundet byggt upp ett stabilt eget kapital. Det ekonomiska överskottet tillsammans med medlemsandelarna är förbundets likvida medel. Direktionen har fastställt att lägsta nivå på eget kapital ska vara 22 mkr, vilket motsvarar ca sex månaders löpande driftskostnader. Efter att direktionen beslutat att godkänna årsredovisningen beslutas även om en eventuell återbetalning ska ske av eget kapital till förbundsmedlemmarna. Ett eget kapital om minst 27 mkr krävs enligt tidigare beslut för att en återbetalning ska bli aktuell. Trots ett eget kapital över 27 mkr beslutade direktionen, i avvaktan på utfallet av de pågående juridiska ärendena, att inte återbetala medlemmarna under 2023. Förbundets checkkredit kan komma att nyttjas vid en återbetalning av eget kapital varför den är beslutad att finnas kvar. Sedan driftstarten 2013 har likviditeten varit god och alla investeringar har klarats med egna medel. Det överskott som genererats i förbundet gör att den ekonomiska ställningen är god. Händelser av väsentlig betydelse Driftsättning av nytt bokningssystem Under 2022 upphandlades ett nytt bokningssystem för förmedling av förbundets tjänster. Efter intensivt implementeringsarbete under hösten 2022 och våren 2023 driftsattes det nya systemet 15 maj. Bokningssystemet har sedan driftsättning fungerat enligt plan. Minskning av antalet kontor Direktionen beslutade under hösten att minska antalet kontor från tre till två, vilket resulterade i att kontoret i Borås stängdes ner i slutet av året. Verksamheten flyttade över till Göteborg, där även medarbetarna erbjöds fortsatt anställning. Avslut av jouren Under hösten sades avtalet med Regionservice, Västra Götalandsregionen, upp vilka hanterat förbundets bokningar utanför ordinarie kontorstid. Från och med 1 januari 2024 kommer förbundets kunder att boka tolkuppdragen direkt i förbundets bokningssystem på webben. ISO-Certifiering Under 2023 övergick förbundet från kvalitetsledningssystemet FR2000 till ISO-standard. Förbundet är sedan hösten certifierade i enlighet med ISO 9001 (kvalitet) och ISO 45001 (arbetsmiljö). West Pride Förbundet har även under 2023 medverkat med monter under West Pride-veckan. Då fler och fler av förbundets kunder efterfrågar tolkar med SRHR7-kompetens är det angeläget för förbundet att visa sin medvetenhet avseende HBTQI8-frågornas betydelse i tolksammanhang. Flertalet rättsärenden Anmälan till konkurrensverket Förbundet blev anonymt anmälda till Konkurrensverket under våren. Konkurrensverket har yrkat på att Tolkförmedling Väst ska betala en upphandlingsskadeavgift. Ärendet är pågående hos Förvaltningsrätten. Överklagade direktionsmöte Direktionsmötet i september överklagades och Förvaltningsrätten dömde till motpartens fördel. Ett extra direktionsmöte sattes därmed in i oktober, även detta möte överklagades dock på andra grunder. Ärendet är pågående i Förvaltningsrätten. Begäran om allmän handling Förbundet avslog under hösten utlämnande av allmän handling då den bedömdes omfattas av sekretess. Beslutet överklagades till Kammarrätten som dömde till förbundets fördel. Domen överklagades och ärendet är pågående i Högsta Förvaltningsdomstolen. TFV 10 år Förbundet bildades 2013 och har därmed varit i drift i 10 år 2023. 10 årsjubileet uppmärksammades såväl internt tillsammans med förbundets medarbetare som med uppdragstagarna. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång I ärendet gällande anmälan till Konkurrensverket döms förbundet att betala upphandlingsskadeavgift. Analys av domen pågår och beslut om överklagan är ännu inte fattat. Upphandlingsskadeavgiften har reserverats i bokslutet för 2023. 7 Sexuell och Reproduktiv Hälsa och Rättigheter 8 Ett paraplybegrepp för homosexuella, bisexuella, transpersoner, personer med queera uttryck och identiteter och intersexpersoner. Styrning och uppföljning av verksamheten Övergripande verksamhetsmål Tolkförmedling Väst ska tillgodose medlemmarnas behov av språktolk och ska vara det självklara valet av förmedling för professionella uppdragstagare. Förbundet ska vara en attraktiv arbetsgivare där alla medarbetare vet sitt uppdrag och vem vi är till för. Tolkförmedling Väst ska vara i framkant och en förebild för andra. Förbundets värdegrund ska vara ett gemensamt förhållningssätt och verksamheten ska genomsyras av professionalitet, tillgänglighet och trygghet i alla led. Tolkförmedling Väst ska • ha god tillgänglighet och likvärdig service till förbundets kunder • hantera och tillvarata såväl kundernas som uppdragstagarnas synpunkter för verksamhetens kvalitetssäkring och utveckling • ha en god ekonomisk medvetenhet och arbeta kostnadseffektivt • arbeta miljömedvetet och hållbart • verka för ökad kunskap om tolkanvändande och vikten av professionella språktolkar i samhället. Måluppfyllelse Tillgången av tolkar har varit god vilket delvis är ett resultat av att förbundet under året löpande arbetat strategiskt med rekrytering av tolkar. Bland annat har flertalet tolkar rekryterats i mindre frekventa språk och i kombination med den fortsatt höga andelen distanstolkning har tillsättningen på efterfrågade uppdrag varit hög. Genom tydliga och, i organisationen, gemensamma rutiner säkerställs likvärdig service till förbundets olika kunder. För att kvalitetssäkra och utveckla verksamheten sker bland annat ett kontinuerligt arbete med inkommande synpunkter. Förbundet har även under året ISO-certifierats. För att uppnå en god ekonomisk medvetenhet inom förbundet redovisas och kommuniceras verksamhetens ekonomi kontinuerligt. Förbundet arbetar också systematiskt med verksamhetsutveckling för att vara kostnadseffektiva. Andelen distanstolkning har under året fortsatt dominera. Fördelarna med tolkuppdrag på distans är att antalet resor minskar och tolkens tid kan användas mer effektivt samt att det är mer ekonomiskt fördelaktigt för kunden. Ett kundarbete kopplat till att öka distanstolkningen har under året fortgått för att bibehålla den höga andelen distansuppdrag och därmed bidra till en hållbar och miljömedveten verksamhet. Under året har förbundet genomfört ett antal Kulturdialoger för att synliggöra de kulturella utmaningar som ofta uppstår i det tolkade mötet. Förbundets kunder bjuds också regelbundet in till webbinarier avseende tolkanvändning för att öka kunskapen om tolkanvändande och vikten av professionella språktolkar. Förbundet erbjuder även kundanpassad information och utbildning, såväl på plats som på distans. Verksamhetsmål 2023 och måluppfyllelse Direktionen har fastslagit följande verksamhetsmål: Kvalitetsmål Tolkförmedling Väst ska ha en pålitlig leverans Utfall Målvärde Utfall Indikator 2022 2023 2023 Andel tillsatta beställningar ska överstiga 99 %. 99,2 % ≥99 % 99,1 % Andel tillfällen tolkar kommer sent eller uteblir från bokade 0,8 % <1 % 0,8 % uppdrag ska understiga 1 %. Tolkförmedling Väst ska tillhandahålla utbildade och kvalificerade tolkar Utfall Målvärde Utfall Indikator 2022 2023 2023 Andel hälso- och sjukvårdsuppdrag som utförs av 8,8 % ≥7 % 10,7 % auktoriserad sjukvårdstolk ska uppgå till minst 7 %. Andel uppdrag som utförs av auktoriserad tolk ska uppgå 23,2 % ≥20 % 27,5 % till minst 20 % Andel uppdrag som utförs av utbildad tolk ska uppgå till 59,3 % ≥63 % 56,8 % minst 63 %. Tolkförmedling Väst ska ligga i framkant och verksamheten ska utvecklas Utfall Målvärde Utfall Indikator 2022 2023 2023 Andel beställningar som inkommer via digitala tjänster ska 72,7 % ≥70 % 75,6 % uppgå till minst 70 %. Nöjd kundindex (NKI) ska överstiga 80* - - 80 *Ny indikator 2023 Arbetsmiljömål Tolkförmedling Väst ska vara en attraktiv arbetsgivare Utfall Målvärde Utfall Indikator 2022 2023 2023 Sjukfrånvaron ska understiga 6 %. 5,3 % <6 % 6,4 % Hållbart medarbetarengagemang (HME) ska överstiga 87. 85 >87 89 Miljömål Tolkförmedling Väst ska bedriva en hållbar verksamhet Utfall Målvärde Utfall Indikator 2022 2023 2023 Andel uppdrag som utförs på distans ska uppgå till minst 67,2 % ≥65 % 67,9 % 65 %. Måluppfyllelse Tolkförmedling Väst ska ha en pålitlig leverans Utfallet av andel tillsatta beställningar blev 99,1 % och är i paritet med de senaste åren. Andelen uppdrag där tolkar kommer sent eller uteblir från bokade uppdrag ligger på samma nivå som föregående år. Den höga andelen distanstolkningsuppdrag bidrar till utfallet då yttre faktorer, exempelvis trafikproblem, inte existerar vid uppdrag som utförs på distans. Målet att ha en pålitlig leverans bedöms ha uppnåtts då båda indikatorerna uppfyllts. Tolkförmedling Väst ska tillhandahålla utbildade och kvalificerade tolkar Utfallet av såväl andelen uppdrag som utförs av auktoriserad tolk som andelen hälso-och sjukvårdsuppdrag som utförs av auktoriserad sjukvårdstolk har ökat jämfört med föregående år. Ökningen beror främst på att tolkning på distans fortsatt dominera men också att förbundet rekryterat 18 nya auktoriserade tolkar under året, varav tre även hade sjukvårdsauktorisation. Vid tolkning på distans kan tolkarnas tid i större utsträckning nyttjas till effektiv tolktid vilket resulterar i att de auktoriserade tolkarna kan utföra fler uppdrag. Andelen uppdrag som utförts av nivån utbildad tolk har däremot fortsatt att minska. Minskningen är dock till fördel för andelen uppdrag som utförs av auktoriserade tolkar och ska därmed inte ses som något negativt. Totalt sett så utförs alltså fler tolkuppdrag av de högre kompetensnivåerna. Målet att tillhandahålla utbildade och kvalificerade tolkar bedöms ha uppnåtts trots att en av indikatorernas målvärde ej uppfyllts. Tolkförmedling Väst ska ligga i framkant och verksamheten ska utvecklas Förbundet har haft en hög andel beställningar som inkommit via digitala tjänster de senaste åren. I mitten på maj implementerade förbundet ett nytt bokningssystem vilket har resulterat i att andelen beställningar som sker via digitala tjänster har ökat ytterligare. Under året genomfördes en mätning av Nöjd kundindex (NKI). Svarsfrekvensen var god och 167 frisvar inkom. Genom förbundets lyhördhet för kundernas föränderliga behov sker ett kontinuerligt utvecklingsarbete. Målet att ligga i framkant och att verksamheten ska utvecklas bedöms därmed uppfyllt. Tolkförmedling Väst ska vara en attraktiv arbetsgivare Det fokuserade värdegrundsarbetet som bedrivits i 100 organisationen de senare åren har haft en fortsatt 93 95 positiv inverkan på förbundets arbetsmiljö. Att årets 90 89 90 88 indikator avseende att Hållbart 86 Medarbetarengagemang (HME) skulle överstiga 87 var 85 en mycket hög ambition, utfallet blev 89 vilket är 80 synnerligen bra. Förbundet mäter HME fyra gånger per år och den högsta mätningen, i november, var på 75 hela 93. 70 65 Sjukfrånvaron under året har varit högre än senaste 60 åren och hänger samman med ett fåtal personers, icke Mars Juni Sept Nov 2023 arbetsrelaterade, långtidsfrånvaro samt att flera medarbetare i högre utsträckning än tidigare år varit Figur 7 HME-mätningar 2023 korttidssjuka i exempelvis vanlig influensa under detta år. Indikatorn avseende att sjukfrånvaron ska understiga 6 % uppfylls inte då utfallet för året blev 6,4%. Även om målvärdet inte uppfylls så finns ingen arbetsrelaterad frånvaro utan förbundet bedöms vara en välmående och välfungerande organisation vilket också det höga HME-värdet visar. Målet att förbundet ska vara en attraktiv arbetsgivare bedöms därför uppfyllt. Tolkförmedling Väst ska bedriva en hållbar verksamhet Andelen uppdrag som utförts på distans har ökat med 0,7 procentenheter jämfört med föregående år och uppgick till 67,9 % under 2023. För att öka andelen distanstolkning har distanstolkningens fördelar fortlöpande marknadsförts under året. Riktade insatser har också skett till de kunder som i mindre utsträckning nyttjat tjänsten. Genom distanstolkning minskar miljöpåverkan samt kundernas kostnader och tolkens tid kan nyttjas mer effektivt. Målet att bedriva en hållbar verksamhet bedöms därmed uppnått. God ekonomisk hushållning I enlighet med kommunallagen ska förbundet ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet. Verksamheten ska genomsyras av en god ekonomisk hushållning både i ett kort- och i ett långsiktigt perspektiv. Kännetecken för detta är bland annat att de löpande intäkterna täcker de löpande kostnaderna och att resultatet, sett över en längre period, är positivt. Direktionen har fastslagit följande finansiella mål rörande god ekonomisk hushållning: • Den löpande verksamheten ska visa ett positivt resultat • Checkkrediten ska ej nyttjas Den löpande verksamheten visar ett negativt resultat för 2023 vilket innebär att målet avseende att den löpande verksamheten ska visa ett positivt resultat ej uppfylls. Underskottet kommer att omhändertas i budgetarbetet för 2025. Checkkrediten har inte nyttjats under åtet och likviditeten har varit god. Förbundet bedöms ha uppfyllt samtliga verksamhetsmål, sid 18, och delvis de finansiella målen. Sammantaget bedöms förbundet ha en god ekonomisk hushållning. Balanskravsresultat Balanskravet innebär att förbundets intäkter måste vara högre än kostnaderna. Om resultatet i bokslutet är negativt och det egna kapitalet därmed minskar, är förbundet skyldig att inom tre år återställa det egna kapitalet. Balanskravet uppfylls inte 2023. Underskottet kommer att omhändertas i budgetarbetet för år 2025. Inga underskott finns att återställa från tidigare år. Balanskravsavstämning (tkr) 2023 2022 2021 Årets resultat enligt resultaträkningen -215 4 177 5 442 - Samtliga realisationsvinster 0 0 0 + Realisationsvinster enligt undantagsmöjlighet 0 0 0 + Realisationsförluster enligt undantagsmöjlighet 0 0 0 -/+ Orealiserade vinster och förluster i värdepapper +/- återföring av orealiserade vinster och förluster i värdepapper 0 0 0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar -215 4 177 5 442 Årets balanskravsresultat -215 4 177 5 442 Balanskravsresultat att reglera inom 3 år -215 0 0 Väsentliga personalförhållanden Medarbetare Förbundet har generellt haft en hög personalomsättning även under 2023. Ett nytt, och mycket välfungerande, bokningssystem driftsattes innan sommaren. Såväl det nya systemet som den i övrigt snabba tekniska utvecklingen har medfört effektivare förmedlingsarbete. Likaså har den stora andelen distanstolkningsuppdrag minskat behovet av lokalkontor vilket har resulterat i att kontoret i Borås stängdes under hösten. Medarbetarna på Boråskontoret erbjöds fortsatt anställning inom förbundet och bemanningsresurserna kopplat till tolkförmedling omfördelades mellan kontoren i Göteborg och Mariestad. Efter en tids underbemanning på översättningsenheten blev åter bemanningen fulltalig i början av året. Den, i slutet av 2022, nyanställda verksamhetschefen för Boråskontoret valde under sommaren 2023 att lämna sin anställning då hon erbjudits annat uppdrag. Då verksamhetschefens avslut sammanföll med avvecklingen av Boråskontoret har inte tjänsten återbesatts. Under senvåren 2023 tillträdde återigen en, och för förbundet välbehövd, ny kommunikatör. Detta efter att den under hösten 2022 då nytillträdda kommunikatören, efter en lång tids sjukskrivning, valde att avsluta sin anställning i början av 2023. Förbundet har därmed i princip inte haft någon kommunikatör i tjänst sedan augusti 2022. Inför semestern avslutade förbundets digitaliseringsutvecklare sin anställning för nya utmaningar. Huruvida tjänsten kommer att återbesättas eller inte är i dagsläget ännu oklart. Det kontinuerliga värdegrundsarbetet som bedrivits i organisationen de senare åren har haft en fortsatt positiv inverkan på förbundets arbetsmiljö och medarbetarnas engagemang, vilket tydligt synliggörs i arbetsmiljöverktyget Winningtemp. Hållbart medarbetarengagemang (HME) för 2023 uppgick till 89 vilket är ett extremt högt utfall och tre enheter högre än föregående år. Den, sedan 2016 årliga, förbundsdagen genomfördes i december med kundfokus som årets tema. Årets externa föreläsare var Vanessa Leporati med rubriken ”Det är DU som gör skillnad - med kunden i fokus”. Under dagen gjordes även en uppskattad tillbakablick av de tio år som förbundet varit i drift. Som tidigare år utrycktes stor uppskattning från medarbetarna över värdet av en gemensam och utvecklande dag. Årets löneöversyn genomfördes i enlighet med avtal och ny lön betalades ut i april. Löneöversynen föranleddes av en lönekartläggning där inga osakliga löneskillnader förelåg. Tillsvidare- och visstidsanställda Per den 31 december 2023 hade förbundet 52 tillsvidareanställda arbetstagare. Av de tillsvidareanställda arbetstagarna var 46 kvinnor och sex män. Vid mättillfället var sex tillsvidareanställda arbetstagare partiellt lediga, varav två var föräldralediga och en var studielediga. Ytterligare en person var 100 % föräldraledig och två personer var 100 % studielediga. Totalt har 52 olika personer varit tillsvidareanställda i förbundet under året vilket motsvarar en personalomsättning om 25 %. Även under 2023 låg personalomsättningen på en relativt hög nivå, vilket för året har en koppling till minskning av antal kontor. Under året har totalt antal arbetade timmar inom förbundet motsvarat 53,7 åa vilket är en minskning om 2,2 åa jämfört med föregående år. Såväl visstidsanställda som tillsvidareanställda har minskat. Det färre antalet arbetade timmar beror främst på att flera tjänster inte har återbesatts. Tillsvidare Visstid Timavlönade Totalt År (åa) (åa) (åa) (åa) 2023 52 1,4 0,3 53,7 2022 53,6 2,0 0,3 55,9 2021 57,5 3,8 1,0 62,3 2020 52,5 7,6 1,1 61,3 2019 53,4 9,8 1,6 64,8 2018 57,6 6,8 2,0 66,4 2017 57,0 6,8 2,6 66,4 2016 47,3 8,6 9,6 65,5 Tabell 7 Faktiskt arbetade timmar omvandlat till årsarbetare (åa) Sysselsättningsgrad Den genomsnittliga sysselsättningsgraden för de tillsvidareanställda medarbetarna är 99,6 % vilket är samma utfall som föregående år. 97,4 % av kvinnorna respektive 100 % av männen är heltidsanställda inom förbundet. Sjukfrånvaro Den totala sjukfrånvaron för 10 2023 var 6,4 % vilket är högre än förväntat men är med stor 8 sannolikhet ett resultat av att vi 6 alla efter pandemin tycks ha mindre immunförsvar. 4 2 Långtidssjukfrånvaron är betydligt högre än föregående år 0 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec och motsvarar 19,9 % av den totala sjukfrånvaron, dock är Total sjukfrånvaro Korttidsfrånvaro inte långtidssjukfrånvaro Figur 8 Sjukfrånvaro 2023 arbetsrelaterad. Sjukfrånvaron för förbundets anställda kvinnor har minskat något jämfört med föregående år och var 5,5 % under året. Männens sjukfrånvaro har i stället ökat kraftigt till 11,2 % vilket är direkt kopplat till en icke arbetsrelaterad långtidssjukfrånvaro. Den högre sjukfrånvaron i åldersgrupperna 30 år och uppåt är kopplade till de icke arbetsrelaterade sjukskrivningarna. Övrig sjukfrånvaro bedöms ligga inom ett normalvärde. 2023 2022 Total sjukfrånvaro i procent av de anställdas sammanlagda ordinarie arbetstid 6,4 5,3 Andel av sjukfrånvaron som avser frånvaro under en sammanhängande tid av 19,9 9,8 60 dagar eller mer Sjukfrånvaron för kvinnor 5,5 5,7 Sjukfrånvaron för män 11,2 4,3 Sjukfrånvaron i åldrarna 29 år eller yngre 4,7 2,9 Sjukfrånvaron i åldrarna 30 - 49 år 6,7 3,8 Sjukfrånvaron i åldrarna 50 år eller äldre 6,3 7,2 Tabell 8 Översikt sjukfrånvaro, jämförelse mellan 2022 och 2023 Kostnaden för företagshälsovård var i princip obefintlig under året. Friskvårdsbidraget har under 2023 nyttjats av 37 medarbetare vilket är något färre jämfört med föregående år men fortfarande en mycket hög andel. Pensioner Intjänande av pensioner inklusive löneskatt bokförs löpande i driftsredovisningen och är en pensionslösning via KPA. Förväntad utveckling 2023 driftsattes ett nytt bokningssystem vilket möjliggör andra utvecklingsmöjligheter. Under kommande år beräknas bokningsförfarandet bli än mer automatiserat och digitaliserat. De traditionella tolktjänsterna kommer med största sannolikhet inom de närmaste åren att kompletteras med digitaliserade tolk och översättningstjänster. De senaste årens mätning av Nöjd Kundindex (NKI) visar på en hög kundnöjdhet och sedan ett år tillbaka ingår mätetalet i förbundets verksamhetsmål. Under 2024 kommer kundarbetet att intensifieras ytterligare för att än mer kunna möta kundernas olika behov. Rekrytering av nya uppdragstagare och vidareutbildning av befintliga sker löpande för att möta kundernas förväntade behov. Förbundet har en ständig utmaning i att attrahera och rekrytera lämpliga kandidater till tolkyrket. Under senaste åren har rekryteringen av tolkar varit mer riktad och ambitionen har varit, och är även framledes, att kunna tillgodose kundernas behov med förbundets egna tolkar även på mindre frekventa språk. Från och med 2024 kommer förbundets interna kursutbud för tolkar utökas med distansutbildningen ”Våld i nära relationer”. Introduktionskursen för nya tolkar planeras att erbjudas digitalt under nästa år. Förbundet avser även att delta på olika mässor och event såsom exempelvis Opportunity Day, Kompetensmässan och West Pride. Budget 2023 Budget 2023 är lagd utifrån gällande förutsättningar och efter samråd med förbundets medlemmar. Medlemmarnas behov beräknades till ca 335 000 uppdrag för 2023. För en budget i balans bedömdes en prisjustering för 2023 resultera i en snitthöjning om 2,9 %. Budget 2023 (tkr) Verksamhetens intäkter 213 000 Verksamhetens kostnader 213 000 Årets resultat 0 Ekonomisk plan 2023–2025 Budget, (tkr) 2023 2024 2025 Intäkter 213 000 219 000 225 000 Kostnader 213 000 219 000 225 000 Budgeterat resultat 0 0 0 Räkenskaper Redovisningsprinciper, upplysningar och definitioner Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning. Redovisningsprinciperna är oförändrade sedan föregående årsredovisning. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärdet om inget annat anges. Intäkter redovisas i den period som tolk- och översättningsuppdragen har utförts och har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras av förbundet och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Intjänande av pensioner inklusive löneskatt bokförs löpande i driftsredovisningen. Inventarier av mindre värde (understigande ett halvt prisbasbelopp) aktiveras inte. Avskrivningar av inventarier och immateriella tillgångar skrivs av på fem år. Resultaträkning Förbundets årliga kostnader ska minst täckas av årets intäkter. Förbundet debiterar medlemmarna för utförda tjänster enligt självkostnadsprincipen. Om årets kostnader inte täcks ska finansieringen av underskottet fördelas mellan medlemmarna i förhållande till medlemmens andel av andelskapitalet. Resultaträkning (tkr) Not Budget 2023 Utfall 2023 Utfall 2022 Verksamhetens intäkter 1 213 000 221 686 223 851 Verksamhetens kostnader 2 -210 427 -218 256 -213 340 Avskrivningar 3 2 618 -3 516 -6 232 Verksamhetens nettokostnader -45 -86 4 279 Finansiella intäkter 4 5 22 5 Finansiella kostnader 5 -50 -151 -107 Resultat före extraordinära poster 0 -215 4 177 Extraordinära poster 0 0 0 Årets resultat 0 -215 4 177 Balansräkning (tkr) TILLGÅNGAR Not 2023 2022 Anläggningstillgångar Immateriell anläggningstillgång 6,7 7 412 3 820 Inventarier 8 47 120 Summa anläggningstillgångar 7 460 3 940 Omsättningstillgångar Fordringar 9 42 055 45 118 Likvida medel 10 18 974 18 467 Summa omsättningstillgångar 61 029 63 585 SUMMA TILLGÅNGAR 68 489 67 525 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Eget kapital 30 946 26 769 Andelskapital, medlemmar 3 135 3 135 Årets resultat -215 4 177 Summa eget kapital 33 866 34 081 Skulder Kortfristiga skulder 12 34 623 33 444 Summa skulder 34 623 33 444 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 68 489 67 525 Kassaflödesanalys (tkr) Not 2023 2022 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 11 -215 4 177 Justering för av- och nedskrivning 3 3 516 6 226 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 3 301 10 403 Förändring kortfristiga fordringar 3 063 -3 699 Förändring kortfristiga skulder 1 179 2 686 Medel från den löpande verksamheten 7 542 9 390 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Bruttoinvestering i anläggningstillgångar 6 -7 035 -1 254 Medel från investeringsverksamheten -7 035 -1 254 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Andelskapital 13 0 0 Återbetalning av Eget Kapital 11 0 -10 000 Medel från finansieringsverksamheten 0 -10 000 ÅRETS KASSAFLÖDE 507 -1 864 Likvida medel vid årets början 18 467 20 331 Likvida medel vid årets slut 10 18 974 18 467 Noter (tkr) 2023 2022 1 Verksamhetens intäkter Förmedlingstjänster 221 671 223 802 Övriga intäkter 15 49 Summa verksamhetens intäkter 221 686 223 851 2 Verksamhetens kostnader Direktionskostnader 540 454 Sociala avgifter direktion 241 179 Personalkostnad 21 747 21 209 Sociala avgifter personal 7 043 6 355 Arvoden och ersättning tolkar 144 628 144 003 Sociala avgifter tolkar 30 492 29 354 Tolkutbildning 471 554 Lokalkostnader 4 095 3 553 Dator/IT/telefoni/post 3 831 2 192 Inventarier, förbrukningsmaterial 252 383 Administrativa- och konsulttjänster 4 712 4 992 Summa verksamhetens kostnader 218 051 213 228 Ersättning för revisorer Revisionsuppdraget, sakkunniga 205 112 Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget, sakkunniga 0 0 Skatterådgivning 0 0 Övriga tjänster 0 0 Summa 205 112 3 Avskrivningar Inventarier 3 516 6 232 Summa 3 516 6 232 4 Finansiella intäkter Ränteintäkter 22 3 Övriga finansiella intäkter 0 2 Summa 22 5 5 Finansiella kostnader Räntekostnad 0 0 Övriga finansiella kostnader 151 106 Summa 151 107 Lånekostnader redovisas i enlighet med huvudmetoden och belastar följaktligen resultatet i den period de hör hemma. (tkr) 2023 2022 Anläggningstillgångar 6 Pågående investeringar Pågående investeringar - Nytt verksamhetssystem 0 1 254 Summa 0 1 254 7 Immateriella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde 12 758 12 758 Årets investering 7 035 0 Årets Utrangering -12 758 0 Omklassicifering från pågående investering 1 254 0 Utgående anskaffningsvärde 8 289 12 758 Avskrivningar Ingående avskrivning -10 191 -4031 Årets Avskrivning -3 444 -6 160 Försäljning/utrangering 12 758 0 Utgående avskrivningar -877 -10 191 Utgående bokfört värde vid årets slut 7 412 2 567 8 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 1 438 1 600 Årets försäljning 0 -162 Årets utrangering -98 0 Utgående anskaffningsvärde 1340 1438 Avskrivningar Ackumulerade avskrivningar -1 319 -1 409 Årets avskrivning -72 -72 Försäljning/utrangering 98 162 Utgående avskrivningar -1293 -1319 Utgående bokfört värde 47 119 9 Fordringar Kundfordringar 25 467 26 908 Div. kortfristiga fordringar 83 228 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 505 17 982 Summa 42 055 45 118 (tkr) 2023 2022 10 Kassa och bank Bank 18 974 18 467 Summa 18 974 18 467 En checkkredit på 10 mnkr finns. Ingen kredit var nyttjad per 31 december 2023. 11 Eget kapital Ingående balans Allmänt eget kapital 30 946 36 769 Återbetalning av Eget Kapital till förbundets medlemmar 0 -10 000 Utgående balans Allmänt eget kapital 30 946 26 769 Årets resultat -215 4 177 Andelskapital, medlemskommuner 3 135 3 135 Summa eget kapital 33 866 34 081 12 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 678 2 047 Moms 8 176 8 722 Personalens skatter och avgifter 3 605 3 541 Skulder till anställda 27 -6 Upplupna semesterlöner 1 013 869 Upplupna tolkkostnader inkl. sociala avgifter 13 149 6 039 Övriga upplupna kostnader 6 976 12 233 Summa 34 623 33 444 13 Andelskapital Årets förändring av andelskapital 0 0 Varje medlem i förbundet har andelar motsvarande antalet invånare Summa 0 0 Driftsredovisning Driftsredovisningen redovisas totalt för förbundet då styrningen av verksamhet sker på en förbundsövergripande nivå. Kostnader kopplat till respektive verksamhetsort finns utfördelad, dock ligger de övergripande kostnaderna budgeterat centralt. Utfall i förhållande till budget Bakgrund till budget Budget 2023 är lagd utifrån ett beräknat behov om 335 000 uppdrag och efter samråd med förbundets medlemmar. För en budget i balans bedömdes prisjusteringen för 2023 resultera i en snitthöjning om 2,9 %. Utfall Utfallet för 2023 blev 329 000 uppdrag vilket är 6 000 färre än budgeterat. Årets resultat blev -215 tkr att jämföra med budgeterat nollresultat. INTÄKTER Utfall 2022 Utfall 2023 Budget 2023 Förmedlingstjänster 223 802 221 665 213 000 Övriga intäkter 49 21 0 Summering 223 851 221 686 213 000 KOSTNADER Ersättning direktionen 633 781 800 Personalkostnader 27 547 28 790 34 600 Arvoden uppdragstagare 173 357 175 120 164 150 Rekrytering och tolkutbildning 554 471 800 Lokalkostnader 3 553 4 095 3 447 Hyra IT-utrustn., IT-program, licenser 2 192 3 831 2 506 Förbrukningsinventarier, förbrukningsmaterial 383 252 237 Administrativa- och konsulttjänster 5 120 4 917 3 797 Finansiella kostnader 6 334 3 645 2 663 Summering 219 674 221 901 213 000 RESULTAT Årets resultat 4 177 -215 0 Tabell 9 Utfall mot budget 2023 Den minskade efterfrågan på förbundets tjänster tros hänga ihop med det minskade inflödet av nya tolkbehövande till Sverige. Kundernas tolkbehov är påverkade av många parametrar och behovsanalysen som ligger till grund för budgeten är därför komplex och svårbedömd. Utfallet av försäljningsintäkter och kostnader för uppdragstagare ligger över budget vilket är ett resultat av att andelen distansuppdrag ökat och därmed utförs fler uppdrag av tolkar med högre kompetens. Dessa uppdrag genererar högre arvodeskostnader men också högre intäkter. Utfallet för personalkostnader blev betydligt lägre än budgeterat vilket främst beror på flera under året vakanta tjänster. Däribland både en chefstjänst samt en specialisttjänst. Endast hälften av budget för tolkutbildning har använts vilket bland annat är ett resultat av att tolkarnas kompetensutveckling, som skett i förbundets regi, genomförts på distans. I kombination med att förbundet har rekryterat flertalet redan utbildade tolkar har rekryterings- och utbildningsverksamheten varit mer kostnadseffektiv än budgeterat vilket förklarar avvikelsen. Direktionen beslutade under hösten att minska antalet kontor från tre till två, vilket resulterade i att kontoret i Borås stängdes ner i slutet av året. Hyran för resterande avtalstid belastar därmed 2023 vilket resulterade i ett högre utfall jämfört mot budget. Även kostnaderna kopplat till IT-program och licenser är högre än budgeterat och beror på att det nya bokningssystemet har en högre driftskostnad än vad som budgeterats för året. När direktionen beslutade om ”Förslag till Budget och verksamhetsplan 2023” var inte upphandlingen av nytt bokningssystem klar vilket förklarar avvikelsen. Kostnadsutfallet för konsulttjänster är betydligt högre än budgeterat och är bland annat kopplat till det juriststöd som förbundet anlitat till följd av de olika juridiska ärenden som pågått under större delen av 2023. Förbundet har också haft högre kostnader i samband med driftsättning av det nya bokningssystemet, delvis för projektledning, men framför allt till följd av att den tidigare leverantören av bokningssystem debiterade förbundet en stor summa för att migrera data till det nya systemet. Då investeringen av nytt bokningssystem blev högre än budgeterat resulterat det i att även utfallet för avskrivningarna blev högre. Sammantaget förklarar detta avvikelserna för konsulttjänster och finansiella kostnader jämfört mot budget. Förbundets investeringsverksamhet I september 2022 skrevs avtal med en ny leverantör för nytt bokningssystem. I samband med avtalsskrivningen påbörjades implementeringsarbetet och driftsättning skedde i maj 2023. Budget för investeringen var 6,5 mkr och den totala investeringen uppgick till 8,3 mkr. Avvikelsen beror främst på utvecklingskostnader för att uppnå önskad funktionalitet. Såväl implementeringsprocessen som samarbetet med den nya leverantören har fungerat mycket bra. Investering, tkr Budget Utfall Utfall Total Avvikelse 2022 2023 investering Bokningssystem 6 500 1 254 7 035 8 289 1 789 Tolkförmedling Väst, Göteborg 2023-03-22 Claudia Nistor Pedrini Dragan Dobromirovic Ordförande Vice ordförande Tolkar med kvalitet www.tolkformedlingvast.se