Tertialrapport

§ 160 Diarienummer 00054/20232.4. Tertialrapport Beslut Informationen antecknas till protokollet. Ärendet Efter april upprättas en tertialrapport som är mer omfattande mot övriga ekonomirapporter. Utöver driftredovisning och resultaträkning ingår prognoser över investeringar och kassaflöde. Kassaflödesanalysen innehåller en bedömning av likviditetsutvecklingen. Rapporten innehåller kommentarer i form av en beskrivning över prognosen för respektive nämnds verksamhet samt helheten för Mölndals stad. Stadens sammanlagda prognos per april visar ett positivt resultat för den löpande ordinarie verksamheten på 16,4 mnkr, det så kallade strukturella resultatet. Även avvikelsen blir för året positiv med 16,4 mnkr beroende på att det strukturella resultatet budgeterades till noll för året. Stadens totala resultat beräknas uppgå till 198,1 mnkr inklusive intäkter från exploateringsverksamheten. Regeringen har remitterat förslag till förordning om elstöd till näringsidkare och juridiska personer. Enligt förslaget kan ansökan om stöd göras tidigast 30 maj 2023. För Mölndals stad beräknas stödet uppskattningsvis till drygt 13 mnkr. I och med osäkerheter kring beslutet har stödet inte beaktats i denna rapport. Årets upplåningsbehov för staden exklusive bolagen bedöms enligt tertialrapporten öka med cirka 400 mnkr jämfört med de 170 mnkr som bedömdes i samband med budget 2023. Bakgrunden är att budgeten förutsatte att detaljplanen för Forsåker skulle vinna laga kraft under 2023, men nu väntas det ske först under 2024. Det innebär att exploateringsersättningar för stadens upparbetade investeringar inom Forsåkersområdet, prognostiserade till cirka 390 mnkr vid årets utgång, inte kommer att flyta in förrän 2024. I samband med budgetbeslutet fastställde kommunfullmäktige årets lånetak till 300 mnkr, vilket därmed kan behöva revideras under året. I april genomfördes en omklassificering av historiska hyresavtal som uppfyller kriterierna för finansiell leasing enligt Rådet för kommunal redovisning, RKR, R5 leasing. Det innebär att en stor del av stadens lokalhyror i stället bokförs som en del avskrivningar och en del ränta. I och med förändringen följer nu staden rekommendationen fullt ut både vad gäller äldre och nya hyresavtal. Ärendets behandling Stadsledningsförvaltningens tjänsteskrivelse daterad 24 maj 2023. Tertialrapport april 2023. Förslag till beslut Stadsledningsförvaltningens förslag till kommunstyrelsen Informationen antecknas till protokollet. Beslutsgång Ordföranden frågar om förslaget kan antas och finner att så sker. Expedieras till Avdelningen för ekonomi och hållbarhet