Kultur- och fritidsnämndens begäran om att nyttja eget internt kapital

§ 183 Diarienummer 00265/20232.4. Kultur- och fritidsnämndens begäran om att nyttja eget internt kapital Beslut Kultur- och fritidsnämnden får övergångsvis använda 0,9 mnkr ur internt eget kapital för att möta det prognostiserade underskottet på grund av merkostnader för externa hyror. Ärendet Den 18 april 2023, § 34, beslutade kultur- och fritidsnämnden att begära kommunstyrelsens tillstånd att använda eget kapital för att hantera 0,9 mnkr av prognostiserat underskott 2023. I ekonomirapporten per februari 2023 redovisades ett prognostiserat underskott på 1,4 mnkr jämfört med nämndens totala kommunbidrag 2023. Kultur- och fritidsnämnden har sedan tidigare, KS den 8 april 2020 § 58, beviljats nyttjande av eget kapital med 143 tkr per år under fyra år för att finansiera evakuering av verksamheter under ombyggnation i fastigheten Grevedämmet. Av resterande underskott på 1,3 mnkr härrör sig 0,9 mnkr ökade externa hyreskostnader utöver den priskompensation som tilldelades i budget. I kultur- och fritidsförvaltningens tjänsteskrivelse, den 8 april 2023, specificeras kostnaderna per hyresobjekt. Merkostnaderna domineras av hyreshöjningen för stadsbiblioteket, där ökningen varit 854 tkr eller 9,3 procent. Differensen jämfört med den generella priskompensation som tilldelats nämnderna är därmed drygt 600 tkr av de 900 tkr som är den totala merkostnaden för stadsbibliotekets externa hyra. Bakgrunden till att nämnden aktualiserat ärendet är att staden tillämpar en ekonomistyrningsmodell som innebär att nämndernas resultat kan föras mellan åren med hjälp av en intern styrmodell där en nämnd kan ha ett positivt eller negativt eget kapital. Kultur- och fritidsnämndens prognos innebär att underskottet är lägre än 2 mnkr och nämnden behöver därmed inte anmäla vilka åtgärder som vidtas för att uppnå balans till kommunstyrelsen, se utdrag ur styrprinciperna i bilaga 1, men eftersom nämnden under detta år vill kunna möta underskottet med eget kapital krävs kommunstyrelsens godkännande. Genom rådande restriktioner är det kommunstyrelsen som beslutar om tillåtelse för nämnden att nyttja eget kapital. Ärendets behandling Arbetsutskottet har behandlat ärendet den 31 maj 2023, § 89. Stadsledningsförvaltningens tjänsteskrivelse daterad 15 maj 2023. Kultur- och fritidsnämnden har behandlat ärendet den 18 april 2023, § 34. Förslag till beslut Stadsledningsförvaltningens förslag till kommunstyrelsen Kultur- och fritidsnämnden får övergångsvis använda 0,9 mnkr ur internt eget kapital för att möta det prognostiserade underskottet på grund av merkostnader för externa hyror. Ledamöternas förslag till beslut Glenn Grimhage (L), Eric Nilsson (C), Elin Andersson (L) och Joakim Ramberg (V) föreslår bifall till förslag till beslut. Beslutsgång Ordföranden frågar om förslaget kan antas och finner att så sker. Expedieras till Kultur- och fritidsnämnden, ekonomiavdelningen