Budget och plan 2024-2026

§ 260 Diarienummer 00203/20232.4. Budget och plan 2024-2026 Beslut Kommunstyrelsen ger stadsledningsförvaltningen i uppdrag att inför kommunfullmäktiges sammanträde i november upprätta en budgethandling i överensstämmelse med kommunstyrelsens förslag för budget 2024, plan 2025-2026. Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige Kommunfullmäktige fastställer de kommunala nämndernas ekonomiska ramar och därmed totala kommunbidraget för 2024 enligt följande1: Byggnadsnämnden: 12,0 mnkr Kommunfullmäktige och övriga nämnder: 16,3 mnkr Kommunstyrelsen: 330,9 mnkr Kultur- och fritidsnämnden: 225,2 mnkr Miljönämnden: 13,8 mnkr Servicenämnden: 14,0 mnkr Skolnämnden: 1 734,8 mnkr Social- och arbetsmarknadsnämnden: 354,5 mnkr Tekniska nämnden, skattefinansierad verksamhet: 282,5 mnkr Tekniska nämnden, affärsdrivande verksamhet: 1,1 mnkr Utbildningsnämnden: 423,6 mnkr Vård- och omsorgsnämnden: 1 277,2 mnkr Totalt: 4 685,9 mnkr 1 Kommunfullmäktige fastställer stadens driftbudget för år 2024 i enlighet med upprättat budgetförslag. Det strukturella resultatet för den löpande verksamheten, exklusive främst exploateringsverksamhet och markförsäljning, uppgår till 0,8 mnkr. Årets resultat uppgår till 250,0 mnkr. Kommunfullmäktige antar plan för år 2025 och 2026 enligt upprättat förslag. Kommunfullmäktige fastställer riktlinjer för god ekonomisk hushållning i enlighet med upprättat förslag. Kommunfullmäktige fastställer finansiella mål för staden i enlighet med upprättat förslag. Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen rätt att inom ramen för investeringsbudgeten omfördela medel mellan olika investeringsobjekt. Kommunfullmäktige beslutar att kommunstyrelsen har rätt att genomföra upplåning under 2024 upp till en total låneskuld vid årets slut på 730 mnkr, enligt förslag till balansbudget. Kommunfullmäktige godkänner ej begärda kommunbidragsjusteringar inom vård- och omsorgsnämnden i avvaktan på redovisning av uppdrag från kommunstyrelsen. Kommunfullmäktige godkänner att kommunbidragsområde ”gymnasiesärskola” byter namn till ”anpassad gymnasieskola” och ”grundsärskola” byter namn till ”anpassad grundskola” i och med nya bestämmelser i skollagen från och med 2 juli 2023. Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsfördelning, mellan kommunbidragsområden "kulturskola", "grundskola” och ”anpassad grundskola", enligt skolnämndens förslag den 27 september 2023, § 82. Kommunfullmäktige har beaktat tekniska nämndens förslag till förändrad princip vid redovisning av saneringskostnader inom VA-verksamheten. Om kommunfullmäktiges beslut blir annat ska motsvarande lämnas som överskott och budget justeras i kommande budgetprocesser. Kommunfullmäktige godkänner att kommunbidragsområde "plan och exploatering" byter namn till "stadsbyggnadsförvaltningen" med anledning av beslut om omorganisation av samhällsbyggnadsområdet. Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsfördelning mellan stadsledningsförvaltningen och nuvarande plan och exploatering med anledning av beslut om omorganisation av samhällsbyggnadsområdet. Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsfördelning, främst mellan kommunbidragsområden "ekonomiskt bistånd" och "arbetsmarknadsåtgärder", enligt social- och arbetsmarknadsnämndens budgetförslag. Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsindelning från föreningsbidrag till förening och idrott motsvarande 0,8 mnkr enligt kultur- och fritidsnämndens förslag. Kommunfullmäktige godkänner att stadsdirektören får genomföra en budgetjustering under 2024 utifrån beslut kring förvaltningsomorganisationen samhällsbyggnad. Kommunfullmäktige antar resultatbudget/plan, kassaflödesbudget/plan, balansbudget/plan samt övriga delar av handlingen enligt upprättat förslag. Deltagande i beslut Elin Andersson (L), Eric Nilsson (C), Joakim Ramberg (V) och Hans Wessberg (-) deltar ej i beslutet. Ärendet Kommunfullmäktige har att fatta beslut om ekonomiska ramar för nämnderna inför 2024. Samtidigt har plan för 2025-2026 tagits fram. Budgetberedningen har överlämnat förslag till budget/plan 2024-2026. Därutöver har budgetberedningen mottagit inkommande ärenden samt svar på lämnade uppdrag till nämnder. Budgetberedningen har även lämnat förslag på fyra nya uppdrag: -Social- och arbetsmarknadsnämnden får i uppdrag att i dialog med kultur- och fritidsnämnden och vård- och omsorgsnämnden fördela en del av de under 2024 tillkommande 100 feriejobbsplatserna till arbetet med att minska det digitala utanförskapet hos äldre. - Ekonomichefen får i uppdrag att genomlysa vård- och omsorgsnämndens kommunbidragsområden inklusive budget. I uppdraget ska särskilt beaktas hur reformen God och nära vård och dess påverkan på stadens kostnadsutveckling kan följas framåt. Målet med genomlysningen är att utveckla och tydliggöra bland annat behovsbeskrivning och potentiella kostnadsökningar/minskningar med hjälp av nyckeltal, statistik och ekonomiska flöden. - Kommunstyrelsen ger stadsdirektören i uppdrag att inför budgetprocess 2025 inkomma med förslag på åtgärder motsvarande en minskad inventariebudget på 10 mnkr utifrån ett utökat arbete med återbruk. - Social- och arbetsmarknadsnämnden får i uppdrag att, i nära samarbete och dialog med andra berörda nämnder, omvärldsbevaka och ta fram förslag på hur staden mer samordnat och resurseffektivt skulle kunna arbeta med stadens uppdrag som avser praktikplatser. Frågor som särskilt behöver beaktas är en tydligare definition av syftet och målgrupper. Samverkan för Mölndal lämnar till kommunstyrelsen förslag om följande justeringar i budget/plan 2024: - Utbildningsnämnden tillförs 3 mnkr 2024 för höjning av GR:s prislista. - Att förstärkning av kommunstyrelsens förfogandeanslag med 1,5 mnkr utgår. Vid teknisk justering av personalomkostnadspålägget uppstod en positiv effekt på 1,5 mnkr. Strukturella resultatet lämnas oförändrat på 0,8 mnkr. - Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsindelning från föreningsbidrag till förening och idrott motsvarande 0,8 mnkr enligt kultur- och fritidsnämndens förslag. - Resultatneutrala tekniska justeringar har gjorts för förändrad debitering mellan stadens verksamheter i och med ny uppmätning av ytor i verksamhetslokaler. - Kommunfullmäktige godkänner att stadsdirektören får genomföra en budgetjustering under 2024 utifrån beslut kring förvaltningsomorganisationen samhällsbyggnad. Avdelningen för ekonomi- och hållbarhetsstyrning på stadsledningsförvaltningen kommer för kommunstyrelsens räkning upprätta en budgethandling. Ärendets behandling Stadsledningsförvaltningens tjänsteskrivelse daterad 18 oktober 2023. Budgetberedningen har behandlat ärendet den 11 oktober 2023, § 22. Miljöpartiets budgetförslag. Förslag till beslut Budgetberedningens förslag till kommunstyrelsen Kommunstyrelsen ger stadsledningsförvaltningen i uppdrag att inför kommunfullmäktiges sammanträde i november upprätta en budgethandling i överensstämmelse med kommunstyrelsens förslag för budget 2024, plan 2025-2026. Kommunfullmäktige fastställer de kommunala nämndernas ekonomiska ramar och därmed totala kommunbidraget för 2024 enligt följande1: Byggnadsnämnden: 12,0 mnkr Kommunfullmäktige och övriga nämnder: 16,3 mnkr Kommunstyrelsen: 330,9 mnkr Kultur- och fritidsnämnden: 225,2 mnkr Miljönämnden: 13,8 mnkr Servicenämnden: 14,0 mnkr Skolnämnden: 1 734,8 mnkr Social- och arbetsmarknadsnämnden: 354,5 mnkr Tekniska nämnden, skattefinansierad verksamhet: 282,5 mnkr Tekniska nämnden, affärsdrivande verksamhet: 1,1 mnkr Utbildningsnämnden: 423,6 mnkr Vård- och omsorgsnämnden: 1 277,2 mnkr Totalt: 4 685,9 mnkr 1 Kommunfullmäktige fastställer stadens driftbudget för år 2024 i enlighet med upprättat budgetförslag. Det strukturella resultatet för den löpande verksamheten, exklusive främst exploateringsverksamhet och markförsäljning, uppgår till 0,8 mnkr. Årets resultat uppgår till 250,0 mnkr. Kommunfullmäktige antar plan för år 2025 och 2026 enligt upprättat förslag. Kommunfullmäktige fastställer riktlinjer för god ekonomisk hushållning i enlighet med upprättat förslag. Kommunfullmäktige fastställer finansiella mål för staden i enlighet med upprättat förslag. Kommunfullmäktige ger kommunstyrelsen rätt att inom ramen för investeringsbudgeten omfördela medel mellan olika investeringsobjekt. Kommunfullmäktige beslutar att kommunstyrelsen har rätt att genomföra upplåning under 2024 upp till en total låneskuld vid årets slut på 730 mnkr, enligt förslag till balansbudget. Kommunfullmäktige godkänner ej begärda kommunbidragsjusteringar inom vård- och omsorgsnämnden i avvaktan på redovisning av uppdrag från kommunstyrelsen. Kommunfullmäktige godkänner att kommunbidragsområde ”gymnasiesärskola” byter namn till ”anpassad gymnasieskola” och ”grundsärskola” byter namn till ”anpassad grundskola” i och med nya bestämmelser i skollagen från och med 2 juli 2023. Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsfördelning, mellan kommunbidragsområden "kulturskola", "grundskola” och ”anpassad grundskola", enligt skolnämndens förslag den 27 september 2023, § 82. Kommunfullmäktige har beaktat tekniska nämndens förslag till förändrad princip vid redovisning av saneringskostnader inom VA-verksamheten. Om kommunfullmäktiges beslut blir annat ska motsvarande lämnas som överskott och budget justeras i kommande budgetprocesser. Kommunfullmäktige godkänner att kommunbidragsområde "plan och exploatering" byter namn till "stadsbyggnadsförvaltningen" med anledning av beslut om omorganisation av samhällsbyggnadsområdet. Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsfördelning mellan stadsledningsförvaltningen och nuvarande plan och exploatering med anledning av beslut om omorganisation av samhällsbyggnadsområdet. Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsfördelning, främst mellan kommunbidragsområden "ekonomiskt bistånd" och "arbetsmarknadsåtgärder", enligt social- och arbetsmarknadsnämndens budgetförslag. Kommunfullmäktige godkänner förändrad kommunbidragsindelning från föreningsbidrag till förening och idrott motsvarande 0,8 mnkr enligt kultur- och fritidsnämndens förslag. Kommunfullmäktige godkänner att stadsdirektören får genomföra en budgetjustering under 2024 utifrån beslut kring förvaltningsorganisationen samhällsbyggnad. Kommunfullmäktige antar resultatbudget/plan, kassaflödesbudget/plan, balansbudget/plan samt övriga delar av handlingen enligt upprättat förslag. Ledamöternas förslag till beslut My Högfeldt (MP) föreslår bifall till Miljöpartiets budgetförslag. Pernilla Övermark (S) och Merjem Maslo (M) föreslår bifall till budgetberedningens förslag till beslut. Beslutsgång Ordföranden ställer förslagen mot varandra och finner att kommunstyrelsen antar budgetberedningens förslag till beslut. Expedieras till Ekonomiavdelningen