Avyttring lilla Åbybadet samt godkännande av budgetunderskott

§ 294 Diarienummer 00465/20232.6. Avyttring lilla Åbybadet samt godkännande av budgetunderskott Beslut Kommunstyrelsen beslutar godkänna att stadsledningsförvaltningens fastighetsavdelning får överskrida budget år 2023 med cirka 11,5 mnkr för att täcka ej budgeterade kostnader för Lilla Åbybadet. Kommunstyrelsen beslutar att godkänna avyttring av Lilla Åbybadet. Ärendet I samband med öppnandet av nya Åbybadet har det framkommit att inte samtliga kostnader för det provisoriska badet, Lilla Åbybadet, är budgeterade. Eftersom anläggningen inte längre nyttjas omprövas datumet för slutavskrivning, vilket genererar en förflyttning av kostnader till innevarande år på 4,3 mnkr. Marken där Lilla Åbybadet är beläget ska dessutom återställas efter anläggningens avveckling samt att inhyrda moduler ska avvecklas. Enligt redovisningsreglerna ska återställandet klassas som en avsättning och beräknas bokföras till 2,5 mnkr. Avsättningen borde ha gjorts i samband med anläggningens uppförande. Vid budgettillfället fanns långtgående planer på att en försäljning av Lilla Åbybadet skulle kunna ske efter det att verksamheten flyttats över till det nya badhuset. Den vid det tillfället tänka lösningen är inte längre aktuell men stadsledningsförvaltningens fastighetsavdelning fortsätter arbetet med en eventuell överlåtelse av anläggningen. Om inte en överlåtelse blir av så kan ytterligare kostnader för avveckling tillkomma för staden. Utifrån en planerad försäljning av Lilla Åbybadet innehöll budgetkalkylen ett avgående belopp, vilket kultur- och fritidsnämndens budgetanslag bygger på. Det finns dessutom en obalans mellan kultur- och fritidsnämndens budgeterade lokalkostnader och motsvarande hyresintäkt hos fastighetsavdelningen. Vid en överlåtelse finns risk att en komplicerad momsfråga kan uppstå och därmed även en tillkommande kostnad för staden. Avdelningen för ekonomi- och hållbarhetsstyrning håller tillsammans med fastighetsavdelningen på att utreda frågan. Kostnaden kan komma att uppgå till 4,7 mnkr och uppstår samma period som försäljning sker. Samtliga ovanstående kostnader beräknas till 11,5 mnkr och medför ett underskott mot budget på stadsledningsförvaltningens fastighetsavdelning. Då situationen kring Lilla Åbybadet har uppkommit i ett sent skede är det därför inte möjligt att komma med förslag på åtgärder för att komma i balans, utan att det skulle medföra stora konsekvenser för stadens verksamheter. Ärendets behandling Lokalstrategiska utskottet har behandlat ärendet den 9 november 2023, § 50. Fastighetsavdelningens tjänsteskrivelse daterad 2 november 2023. Förslag till beslut Lokalstrategiska utskottets förslag till kommunstyrelsen Kommunstyrelsen beslutar godkänna att stadsledningsförvaltningens fastighetsavdelning får överskrida budget år 2023 med cirka 11,5 mnkr för att täcka ej budgeterade kostnader för Lilla Åbybadet. Kommunstyrelsen beslutar att godkänna avyttring av Lilla Åbybadet. Beslutsgång Ordföranden frågar om lokalstrategiska utskottets förslag till beslut kan antas och finner att så sker. Expedieras till Stadsledningsförvaltningen, kultur- och fritidsförvaltningen, avdelningen för ekonomi och hållbarhetsstyrning