Ekonomirapport februari 2024

§ 86 Diarienummer 00188/20242.4. Ekonomirapport februari 2024 Beslut Informationen antecknas till protokollet. Ärendet Rapporten innehåller kommentarer i form av en beskrivning över prognosen för respektive nämnds verksamhet samt helheten för Mölndals stad. Stadens sammanlagda prognos per februari visar ett prognostiserat resultat för den löpande ordinarie verksamheten, det så kallade strukturella resultatet, på minus 60,7 mnkr. Då det strukturella resultatet budgeterades till 0,8 mnkr motsvarar resultatet i princip budgetavvikelsen på 61,5 mnkr. I det strukturella resultatet ingår fullt nyttjande av de medel som i budget är öronmärkta för Järnväg i Mölndal om 17 mnkr. Den stora merparten kommer från nämnderna som prognostiserar ett underskott på 103 mnkr. En stor del av underskottet beror på ett sent beslut i december om justerat PO för pensioner från SKR. Redan när året inleds ligger det därmed ett förväntat underskott mot budget på cirka 30 mnkr. Det blir därmed viktigt för nämnderna att hålla övriga kostnader inom tilldelad ram för att staden ska klara sitt finansiella mål. Den delen av det negativa resultatet som beräknas utifrån PO-höjningen har nämnderna beviljats att överskrida och nyttja eget kapital för. Att det negativa resultatet stannar på 60,7 mnkr beror på flera faktorer. Avdelningen för ekonomi- och hållbarhetsstyrning har gjort en generell bedömning av hela prognosen vilket påverkar positivt med 27 mnkr. Vidare finns en del mindre positiva avvikelser kopplat till kapitalkostnader och fördelningen mellan kalkylerade interna kostnader och faktiska utbetalningar av pension. Stadens totala resultat, inklusive intäkter från exploateringsverksamheten, beräknas uppgå till 166,5 mnkr. Intäkter i form av resultat från årets markförsäljningar budgeterades för året till 83 mnkr och till 183,2 mnkr för nettot mellan intäkter från exploateringsersättningar och projektrelaterade driftkostnader. Prognosen pekar på mindre negativa avvikelser på grund av förskjutningar av projekt. Då främst exploateringsersättningar har ett tätt samband med investeringsbudgeten kommer precisionen i avvikelserna vara högre i april då även prognos för investeringar och kassaflöde upprättas. Skulle en fortsatt negativ utveckling visa sig för den ordinarie verksamheten i kombination med uteblivna försäljningar och minskade exploateringsersättningar så föreligger, en i nuläget förvisso liten, risk att staden inte skulle klara att täcka alla sina kostnader och därmed inte klara det så kallade balanskravet för 2024. Att nämnderna håller sig inom sina budgeterade ramar bortsett det underskott som är till följd av det höjda PO-påslaget är därför av yttersta vikt för att kommunen ska ha en ekonomi i balans för 2024. Ärendets behandling Stadsledningsförvaltningens tjänsteskrivelse daterad 15 mars 2024. Ekonomirapport Mölndals stad februari 2024. Förslag till beslut Stadsledningsförvaltningens förslag till kommunstyrelsen Informationen antecknas till protokollet. Beslutsgång Ordföranden frågar om förslag till beslut kan antas och finner att så sker. Expedieras till Avdelningen för ekonomi- och hållbarhetsstyrning