Budgetjustering för sänkt personalomkostnadspålägg 2025

§ 150 Diarienummer 00342/20252.4. Budgetjustering för sänkt personalomkostnadspålägg 2025 Beslut Kommunstyrelsen beslutar justera nämndernas ramar med totalt -25,7 mnkr i och med sänkt utfördelat personalomkostnadspålägg. Budgetanslaget för central finansförvaltning justeras upp med motsvarande belopp. Ärendet I budget 2025 och plan 2026-2027, kommunfullmäktiges beslut den 27 november 2024, § 180, kompenserades nämnderna för ett personalomkostnadspålägg (PO-pålägg) på 41,39 procent enligt preliminära siffror från Sveriges kommuner och regioner, SKR. I mitten på december fastställde SKR PO-pålägget till 40,24 procent vilket innebär att nämnderna är överkompenserade med totalt 25,7 mnkr. Kostnaderna för PO-pålägget på nämnderna motsvaras av en intäkt på central finansförvalt- ning och där uppstår motsvarande underskott. Budgetjustering sker enligt följande: Byggnadsnämnden -0,4 Kultur- och fritidsnämnden -0,9 Kommunfullmäktige -0,1 Kommunstyrelsen -1,4 Social- och arbetsmarknadsnämnden -1,5 Skolnämnden -11,0 Tekniska nämnden -1,2 Utbildningsnämnden -1,6 Vård- och omsorgsnämnden -7,6 Central finansförvaltning 25,7 Ärendets behandling Arbetsutskottet har behandlat ärendet den 14 maj 2025, § 65. Stadsledningsförvaltningens tjänsteskrivelse daterad 22 april 2025. Förslag till beslut Arbetsutskottets förslag till kommunstyrelsen Kommunstyrelsen beslutar justera nämndernas ramar med totalt -25,7 mnkr i och med sänkt utfördelat personalomkostnadspålägg. Budgetanslaget för central finansförvaltning justeras upp med motsvarande belopp. Beslutsgång Ordföranden frågar om arbetsutskottets förslag till beslut kan antas och finner att så sker. Expedieras till Avdelningen för ekonomi och hållbarhet, berörda nämnder