Vård- och omsorgsnämndens åtgärder för budget i balans 2026

§ 200 Diarienummer 00403/2026 Vård- och omsorgsnämndens åtgärder för budget i balans 2026 Beslut Kommunstyrelsen antecknar informationen om vård- och omsorgsnämndens pågående arbete med åtgärder för budget i balans samt att åtgärderna och dess effekter följs upp vid ordinarie rapporteringstillfällen under året. Kommunstyrelsen medger att vård- och omsorgsnämnden under 2026 redovisar det underskott som kvarstår efter genomförda och planerade åtgärder till dess att nämndens budgetförslag för 2027-2029 har behandlats av kommunfullmäktige i november. Sammanfattning Enligt stadens styrprinciper ska nämndens beslut om åtgärder anmälas till kommunstyrelsen när en prognostiserad budgetavvikelse överstiger 0,5 procent av nämndens kommunbidrag. Vård- och omsorgsnämnden prognostiserar en negativ budgetavvikelse om 38,2 miljoner kronor (mnkr) för helåret 2026 motsvarande 2,9 procent av nämndens kommunbidrag vid uppföljningen per mars. Vård- och omsorgsförvaltningen arbetar aktivt med åtgärder utifrån nämndens tre ekonomiska strategier; optimerad personalplanering, optimerad lokalplanering och förändrade arbetssätt. Vidtagna åtgärder har hittills gett förväntad effekt och arbetet med ytterligare åtgärder fortsätter i syfte att säkerställa en långsiktigt hållbar ekonomi. Trots genomförda och planerade åtgärder bedömer vård- och omsorgsförvaltningen att det inte är möjligt att fullt ut uppnå budget i balans under 2026. Detta beror på att en betydande del av kostnadsökningarna är volymdrivna och därmed svåra att påverka genom interna effektiviseringar under innevarande år. Kostnadsökningarna är även kopplade till förändrad driftsform för Lackarebäcks vård- och omsorgsboende, vilket medför varaktigt högre kostnader jämfört med tidigare entreprenadlösning. Ytterligare åtgärder bedöms riskera att påverka både arbetsmiljö och kvaliteten för brukarna negativt. Vård- och omsorgsförvaltningen bedömer flera av de bakomliggande kostnadsökningarna är av varaktig karaktär och därmed inte möjliga att hantera genom tillfälliga medel på längre sikt. Mot denna bakgrund avser vård- och omsorgsnämnden att i budgetförslaget för 2027– 2029 lyfta behovet av en utökad budgetram, kopplat till bestående volymökningar inom både äldreomsorg och funktionsstöd samt förändrade verksamhetsförutsättningar inom vård- och omsorgsboende. Beslutsunderlag Protokollsutdrag KSAU 2026-08-19, § 117. Stadsledningsförvaltningens tjänsteskrivelse daterad 6 juli 2026. Protokollsutdrag VON 2026-05-21, § 53. Promemoria – åtgärder för budget i balans 2026 daterad 13 maj 2026. Vård- och omsorgsnämndens uppföljningsrapport per mars 2026, daterad 13 april 2026. Expedieras till Vård- och omsorgsnämnden, avdelningen för ekonomi- och hållbarhetsstyrning